Nessa solução iremos demonstrar como alterar o regime de tributação de Lucro Presumido para Simples Nacional. Veja como é fácil fazer uma mudança de regime!
.png)
Preparamos um vídeo para demonstrar essa troca de regime.
Clique aqui para visualizar!
Parâmetros da Empresa
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Clique no botão [Nova Vigência], e informe a competência em que a empresa passou para o regime Simples Nacional;
3 - Na guia Geral > Impostos, exclua os impostos referente ao Lucro Presumido, e inclua o 44 - Simples Nacional, e demais impostos conforme necessidade;
Importante!
Verifique se essa empresa que passou a ser do Simples Nacional não recolhe nenhum outro imposto por fora do Simples Nacional (fora do DAS), como por exemplo: IRRF, DIFALI, ICMS Substituição Tributária, INSS Receita Bruta ou outros.
Caso essa empresa recolher algum outro imposto por fora do Simples Nacional, o mesmo deverá ser incluído nos parâmetros, seguindo um comportamento muito parecido de quando a empresa era do Lucro Presumido.
4 - Na guia Geral > Federal > Geral, quadro Enquadramento, campo Regime, selecione uma das opções 'Microempresa' ou 'Empresa de Pequeno Porte';
5 - Acesse a guia Federal > Opções e selecione a opção ‘[x] Optante Simples Nacional’;
6 - Na guia Federal > Simples Nacional > Geral, preencha os quadros Informações e Atividades;
OBS: Caso você optar pela emissão do DAS com Certificado Digital, então o Código de acesso não precisa ser preenchido.
7 - Clique no botão [Gravar], para gravar os Parâmetros da empresa.
8 - Na guia Personaliza > Opções > Geral, selecione as seguintes opções:
-
Controlar contas a pagar e receber, para realizar o controle das parcelas das notas;
-
Faz controle de estoque, para que o sistema registre o cadastro de produtos e controle o estoque;
-
Digitação produto pelo código: Sequencial.
Cadastro de Acumulador
Para este passo, considerar que poderão ser utilizados os mesmos acumuladores que eram utilizados no Simples Nacional, basta criar uma [Nova Vigência] para realizar as configurações.
Caso necessário, também poderá cadastrar novos acumuladores clicando em [Novo].
Neste exemplo, será um acumulador de venda de mercadorias, que possui uma configuração semelhante à prestação de serviços. Então na guia Geral vamos marcar as opções 'Faturamento' e 'Receita Bruta'.
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se você já possui um acumulador para operação. Caso não, clique no botão [Novo], e cadastre o mesmo;
3 - Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência] e informe a competência de início no regime do Simples Nacional;
4 - Na guia Impostos, exclua os impostos referentes ao regime de Lucro Presumido, e inclua o imposto '44 - Simples Nacional', e demais impostos conforme a necessidade;
Importante!
Verifique se essa empresa que passou a ser do Simples Nacional não recolhe nenhum outro imposto por fora do Simples Nacional (fora do DAS), como por exemplo: IRRF, DIFALI, ICMS Substituição Tributária, INSS Receita Bruta ou outros.
Caso essa empresa recolher algum outro imposto por fora do Simples Nacional, o mesmo deverá ser incluído nos parâmetros, seguindo um comportamento muito parecido de quando a empresa era do Lucro Presumido.
5 - Na linha do imposto 44-Simples Nacional, na coluna Definições, clique no botão [...];
6 - No quadro Tipo De Receita, informe o Anexo, Seção e Tabela;
7 - No quadro Situações Fiscais, você poderá personalizar a tributação da operação, definindo comportamentos específicos para cada tributado presente no DAS;
8 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
Importante!
Não se esqueça de configurar todos os acumuladores utilizados regularmente.
Receita Bruta Acumulada dos Últimos 12 meses
Quando iniciar o cálculo de uma empresa do Simples Nacional, será necessário importar a receita bruta dos últimos 12 meses, para que no cálculo o sistema consiga enquadrar a empresa na faixa correta. Então siga conforme abaixo:
1 - Acesse menu Movimentos > Outros > Simples Nacional > Receita Bruta Acumulada;
2 - No campo Inicio do Cálculo do Simples Nacional no Sistema, informe a competência em que a empresa passou para o regime Simples Nacional;
3 - Clique no botão [Importar], para importar a receita bruta dos últimos 12 meses, ou então preencha manualmente as informações:
OBS: Caso a empresa ainda não possuir 12 meses de existência, informe a receita somente até a existência da empresa, pois no momento do cálculo do Simples Nacional o sistema saberá se comportar nesses casos.
Caso tenha maiores dúvidas sobre o preenchimento da Receita Bruta Acumulada,
clique aqui para mais detalhes.
4 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
Caso possua maiores dúvidas, acesse o tópico de Soluções Relacionadas.
